根据《关于开展市属事业单位资金资产清理的通知》精神，自2009年6月1日起，财务处日常报销不再使用现金结算，由银行公务卡（单位卡和个人卡）代替现金结算。为规范公务卡和公务卡POS机的日常使用和管理，特制定如下管理规定：

一、学校的公务卡POS机仅用于“单位卡”与“个人卡”之间报销结算，任何人不得利用公务卡POS机及“单位卡”进行其他形式资金划转。

二、公务卡POS机及“单位卡”由学校行政账出纳保管、使用，保管人应确保以上物品的正常使用，不得损毁、丢失，更不得将以上物品交他人保管、使用，原则上，以上物品无须使用时应存放在财务处保险柜中。任何人不得利用“单位卡”为任何个人和单位提供担保、质押。

“单位卡”如有遗失，应及时按发卡银行要求办理挂失或注销手续。

三、“单位卡”密码由出纳人员设置，一人掌握，严格保密，不得转告他人。出纳人员应将“单位卡”密码以纸质形式封套，并在封套接口处加盖个人名章及财务印鉴章后，放置财务处保险柜中封存。如在紧急情况下，出纳人员不在，需使用“单位卡”时，经请示财务处领导同意后，会计主管可拆封、使用“单位卡”密码及“单位卡”，但全过程必须由第三人在场证明，“单位卡” 密码一经泄密，出纳人员应及时更换，否则引起的一切后果由个人承担。

四、出纳人员调动工作或离职时，按规定办理财务交接手续，“单位卡”保管人应及时变更“单位卡” 密码。

五、出纳应在每日业务终了时通过公务卡POS机打印出当日交易明细清单，并与“账务系统”中“备用金”科目日记账进行核对，保证账实相符、账账相符。每周最后一个工作日，出纳人员应与“账务系统”制单人员共同核对“单位卡”余额，并做书面记录，经双方签字确认后，留案备查。

六、“单位卡”资金余额由财务处根据日常报销业务量核定，但每日最低限额不得低于50000元，最高限额不得高于100000元。

七、“个人卡”由教职工向校财务处申请，由校财务处统一至银行办理，“个人卡”具体透支额度详见附件。

八、教职工应妥善保管本人的公务卡，对于公务卡的操作及使用应符合发卡银行的相关规定。对于个人未及时在公务卡透支免息期内办理还款，所发生的公务卡相关费用，由个人承担。

九、本规定自2009年6月1日起执行。