芜湖职业技术学院财务处文件

               芜职院财〔2022〕13号

各单位：

根据市财政局《关于做好 2023 年市级部门预算及 2023-2025年支出规划编制工作的通知》（财预〔2022〕385号）的文件要求。2023年预算全面实施零基预算管理，为保障我校2023年各项工作的顺利进行，请各单位根据2023年的工作计划内容，结合2022年本单位工作完成情况、项目预算执行情况，细化支出内容，明确绩效目标，据实编报，安排专人做好本单位2023年财务预算编制及申报工作。具体如下：

一、 学校2023年度收入预算编制工作

收入预算要遵循稳健性原则，尽可能排除收入的不确定因素。

我校收入预算包括：生均经费和教育收费两部分。

按照我校目前具体收费项目，收入预算编制所涉及到的相关单位如下：

（一）教务处：提供2021级（含高职、社招、“3+2”、专升本）学生人数；高等学校英语应用能力考试报名费、计算机等级考试等各类考试报名收入等数据。

（二）招生就业处：提供2023级新生录取数及报到率；2023年度招生计划数（含分类招生、高职、社招、“3+2”及专升本）、2023年分类招生报名费、招生网上录取费用等数据。

（三）继续教育学院：提供成人学历教育（专科、专升本、自考二学历、社招教学点等）联合办学学费分成收入、各类社会培训（含项目制）收入；提供远程教育（高升专、专升本）学费返还款收入；归口汇总技能认定各项收入；

（四）总务处：提供2023年度房租收入、场租收入及其他收入；

（五）国有资产管理处提供国有资产处置收入；

（六）人力资源处提供事业单位招聘人员面试考试费、职称评审费等相关收入；

（七）应用外语学院提供大学四、六级考试报名费收入；

（八）人文旅游学院提供普通话水平测试收入；

（九）学报编辑部提供论文版面费收入；

（十）其他单位有相关收入数据也需进行报送。

附：收费项目一览表

请各单位逐项对照上述《收费项目一览表》认真填列上报。

二、学校2023年度基本支出预算编制工作

基本支出包括人员类和运转类（含校内二级预算）支出预算，由相关单位在预算绩效一体化平台中上报基础材料，编制各单位基本支出预算。基本支出预算编制资料所涉及到的相关单位如下：

（一）人员类支出预算主要由人力资源处负责编制填报：

①学校编卡复印件、编制控制数、在职人员编制数、在职人员职称（职务）构成、在职人员8月份工资表及电子数据；②人社局批复的事业单位绩效津贴总额；③离退休人数、离退休人员7月份工资数据；④单位上一年度度获表彰人数及相关附件；⑤遗属人数；⑥编外控制人员人数及相关信息。

其他相关单位需填写申报的基础信息：

①工会：独生子女人数及花名册。

②纪检监察审计处：审计工作人员人数及相关信息。

（二）运转类（含校内二级预算）支出预算：

1、需相关单位需填写申报的基础信息有：

①党委（校长）办公室：填报公务用车数量；

②党委组织（统战）部（党校）：填报党支部党员人数统计

③教务处：填报教学设备总额；2020-2021级学生人数。

2、运转类中校内二级预算相关支出，包括二级单位基本支出和二级专项支出。二级单位基本支出指各二级单位正常工作经费；二级专项支出为各单位根据本单位工作计划和安排，在校内二级预算指标控制中申请的相关费用支出专项项目，不包括归口申报的各项采购支出。

运转类（含校内二级预算）支出预算需各部门自行填报，请各单位本着厉行节约，控制和降低运行成本的原则，认真梳理2023年的工作计划安排，及时申报2023年度校内二级预算指标控制中专项项目的预算，努力提高支出绩效，充分做好二级单位支出预算工作。

3、二级部门预算结余执行当年清零制度。

三、学校2023年度项目支出预算编制工作

项目支出是指除基本支出以外的学校发展建设性支出。因此，各单位申报项目一定要立足学院当前建设最薄弱的、急需改善的方面，并充分把握学校规划的宏观方向。项目预算的编制要有明确的立项依据和说明，具体编制说明如下：

项目预算编制实行归口管理：归口管理单位负责所属归口项目的评价、审核与汇总。具体归口部门如下：

（1）国有资产管理处作为资产管理部门，负责学校所有采购预算项目的审核、汇总及编制；

（2）教务处归口管理2023年度教学设备采购计划；2023年度质量工程项目立项数及立项经费总额、上年度项目经费使用规模；专升本联合培养及空乘专业学费分成数据；承办各类大赛、1+X证书、学校双高建设等工作项目编制；

（3）科研处归口管理2023年度科研设备采购计划；2023年度科研项目课题申报立项数及立项经费总额；上年度项目经费使用规模等科研工作项目编制；

（4）信息化建设与管理处归口管理智慧校园建设等信息化项目编制；

（5）图书馆归口管理图书（含电子资源）资源及辅助设备购置等图书馆建设项目编制；

（6）总务处归口后勤保障、物业管理、安保监控、支付合作商住宿费、防疫专项等后勤管理项目编制；

（7）基建办归口学校校园绿化、基础设施大型修缮、学院基本建设等基建项目编制；

（8）党委宣传部归口管理思政专项、校园文化等文化建设项目编制；

（9）招生就业处归口管理就业工作经费等就业管理项目编制；

（10）人力资源处归口管理2023年度绩效预留、预算微调、外聘教师课时费项目的专项数据；2023年度人才项目立项数及立项经费总额、上年度项目经费使用规模；师资建设、培训等人事工作项目编制；

（11）国际教育学院归口管理创新人才培养国际化交流合作基金、中外合作学费分成等国际交流与合作工作项目编制；

（12）学生处归口管理2023年度国家奖助学金、国家励志奖学金、学校奖学金、特困生资助、勤工俭学及贷款贴息支出等学生工作项目编制。

（13）工会归口管理2023年度教职工体检等工会工作项目编制；

（14）继续教育学院归口管理2023年各类社会培训（含项目制）方面相关成本费用等继续教育工作项目编制；

（15）其他新增项目须征得主管校领导同意后，上报项目归口部门。

各部门申报项目一定要充分论证，认真填制《预算项目支出绩效目标申报表》（预算绩效一体化平台）。申报表务必填写完整，尤其是“项目内容”、“项目绩效目标”（含项目概况、立项依据、立项必要性说明、预期目标）“项目明细预算”及“项目绩效指标说明”。

四、2023年度预算编制要求

我校2023年度部门预算坚持以“牢固树立过紧日子、突出保障重点项目、坚持以收定支、注重绩效导向、深化预算管理”作为编制基本原则。具体要求如下：

1、实现支出预算项目库管理。根据财政部门通知要求，2023年预算支出全部以项目形式纳入预算项目库，未入库项目一律不安排预算。已纳入预算编制的专项项目，必须遵循预算执行进度考核要求，无法调整、项目未执行完毕的存量资金财政部门统筹收回调剂。学校专项预算申报部门，务必要高度重视，精心组织，通知到位，落实到人，加强审核及复核，做好我校2023年专项预算编审工作。

2、全面实施绩效管理。根据《安徽省人民政府关于印发安徽省进一步深化预算管理制度改革实施方案的通知》、《安徽省人民政府关于印发安徽省全面实施零基预算改革方案的通知》和《芜湖市人民政府关于市本级全面实施零基预算管理的意见》等要求等相关文件的要求，创新预算管理方式，更加注重结果导向、强调成本效益、硬化责任约束，将绩效理念和方法深度融入预算编制、执行、监督全过程，搭建事前事中事后绩效管理闭环系统。建立全过程预算绩效管理链条，真正做到事前绩效评估机制；完善绩效目标管理机制；构建绩效运行监控机制。最终构建全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，实现预算和绩效管理一体化，提高资源配置效率和使用效益，改变预算资金分配格局，提升预算管理水平和实施效果，为学校发展提供有力保障。

3、强化预算激励约束。做好预算执行结果与预算安排相挂钩机制，推进绩效评价与预算编制挂钩机制建设，提高预算编制精准性和科学性，提升预算的执行效率。

4、遵循归口管理原则。根据学校预算管理的要求，各单位上报的2023年项目采购预算，按校内二级资产管理部门归口申报，由国资处统一组织初审，报学校研究后形成本年度采购预算计划汇总至财务处。校内各二级资产管理部门应自行通知和组织相应基层预算申报部门完成各自归口管理专项项目的申报支撑材料及预评审工作。

5、报送方式：预算绩效一体化平台。

                                                       

               2022年8月12日