各单位：
根据市财政局《关于做好2021年市级部门预算及2021-2023年支出规划编制工作的通知》（财预【2020】414号）的文件要求。为保障我校2021年各项工作的顺利进行，请各单位根据2021年的工作计划内容，结合2020年本单位工作完成情况、项目预算执行情况，细化支出内容，明确绩效目标，据实编报，安排专人做好本单位2021年财务预算编制及申报工作。具体如下：
一、 学校2021年度收入预算编制工作
收入预算要遵循稳健性原则，尽可能排除收入的不确定因素。
我校收入预算包括：生均经费和教育收费两部分。
按照我校目前具体收费项目，收入预算编制所涉及到的相关单位如下：
（1）教务处：提供2018届、2019届、2020届（含高职、扩招、“3+2”及四年一贯制）学生人数；高等学校英语应用能力考试报名费、计算机等级考试等各类考试报名收入数据。
（2）招生就业处：提供2021年度招生计划数（含高职、扩招、“3+2”及四年一贯制）、2020届新生报到率、2021年分类考试招生报名计划数、招生网上录取费用数据。
（3）继续教育学院：提供成人学历教育（专科、专升本、自考二学历）2019-2021届联合办学学费分成收入、各类社会培训、职业技能鉴定费收入；提供远程教育（高升专、专升本）学费返还款收入；
（4）总务处：提供2021年度房屋出租及其他收入；
（5）相关部门：人文旅游学院提供普通话水平测试收入；应用外语学院提供大学四、六级考试报名费收入；人力资源处提供事业单位招聘人员面试考试费、职称评审费等相关收入；学报编辑部提供论文版面费收入；国有资产管理处提供国有资产处置收入、出租出借收入。其他单位有其他收入数据也需进行报送。
收费项目一览表
序号 |
项目名称 |
1 |
高等学校学费 |
2 |
成人高等教育学费 |
3 |
高等学校住宿费 |
4 |
高等学校函大、电大、夜大及短期培训费 |
5 |
职业技能鉴定费 |
6 |
普通话水平测试 |
7 |
大学英语四、六级考试 |
8 |
计算机等级考试 |
9 |
高等学校英语应用能力考试报名费 |
10 |
普通高校招生报名考试费 |
11 |
事业单位招聘人员面试考试费 |
12 |
职称评审费（高级、中级、初级） |
13 |
银行存款利息收入 |
14 |
事业单位国有资产处置收入 |
15 |
事业单位国有资产出租出借收入 |
16 |
国内捐赠收入 |
17 |
代发行资料及音像品费 |
18 |
其他收入 |
请各单位逐项对照上述《收费项目一览表》认真填列上报，签字盖章后，于9月16日前上报学校财务处仇敏琍副处长，联系电话5775918。
二、学校2021年度基本支出预算编制工作
基本支出预算由学校财务处根据相关单位上报的基础材料直接编制，各单位不参与基本支出预算编制。基本支出预算编制资料所涉及到的相关单位如下：
（1）人力资源处 ：①编卡复印件、编制控制数、在职人员编制数、在职人员职称（职务）构成、在职人员7月份工资表及电子数据；②人社局批复的事业单位绩效津贴总额；③离退休人数、离退休人员7月份工资数据；④单位上一年度度获表彰人数及相关附件；⑤遗属人数；⑥编外控制人员人数及相关信息。
（2）工会：独生子女人数及花名册。
（3）纪检监察审计处：审计工作人员人数及相关信息。
（4）党委（院长）办公室：一般公务用车实有数。
（5）教务处：学生学员基本情况。
（6）总务处：水电费数据。
上述资料签字盖章后，于9月16日前上报学校财务处仇敏琍副处长，联系电话5775918。
三、学校2021年度项目支出预算编制工作
项目支出是指除基本支出以外的学校发展建设性支出。因此，各单位申报项目一定要立足学院当前建设最薄弱的、急需改善的方面，并充分把握学校规划的宏观方向。项目预算的编制要有明确的立项依据和说明，具体编制说明如下：
项目预算编制实行归口管理：归口管理单位负责所属归口项目的评价、审核与汇总。具体归口部门如下：
（1）教务处归口管理2021年度教学设备采购计划；2021年度质量工程项目立项数及立项经费总额、上年度项目经费使用规模；四年一贯制学生及空乘专业学费分成数据；承办各类大赛、1+X证书等教学工作项目编制。
（2）科研处归口管理2021年度科研项目课题申报立项数及立项经费总额；上年度项目经费使用规模；相关科研奖励等科研工作项目编制。
（3）人力资源处归口管理2021年度绩效预留、工资预算微调、外聘教师课时费项目的专项数据；2021年度人才项目立项数及立项经费总额、上年度项目经费使用规模；师资建设、培训等人事工作项目编制。
（4）学生处归口管理2021年度国家奖助学金、国家励志奖学金、学校奖学金、特困生资助、勤工俭学及贷款贴息支出等学生工作项目编制。
（5）工会归口管理2021年度教职工体检等工会工作项目编制。
（6）国际交流与合作处归口管理创新人才培养园际化交流合作基金等国际交流与合作工作项目编制。
（7）继续教育学院归口管理2021年各类社会培训方面相关成本费用等继续教育工作项目编制。
（8）图书馆归口管理图书（含电子资源）购置等图书馆建设项目编制。
（9）总务处归口后勤保障、物业管理、安保托管、安保监控、支付合作商住宿费等后勤管理项目编制。
（10）基建办归口学校校园绿化、基础设施大型修缮、学院基本建设等基建项目编制。
（11）信息化建设与管理处归口管理智慧校园建设等信息化项目编制；
（12）党委宣传（统战）部归口管理校园文化等文化建设项目编制；
（13）国有资产管理处作为资产管理部门，负责学校所有采购预算项目的审核、汇总及编制；
（14）其他新增项目须征得主管院领导同意后，上报项目归口部门。
以上（1）-（7）项由项目归口部门报送至财务处，（8）-（12）及教学设备采购计划项由项目归口部门报送至国资处。上述资料签字盖章后，于9月30日前上报。
各部门申报项目一定要充分论证，认真填制《预算项目支出绩效目标申报表》（见附表1）。申报表务必填写完整，尤其是“2021—2023年支出规划”、“项目内容”、“项目绩效目标”（含项目概况、立项依据、立项必要性说明、预期目标）“项目明细预算”及“项目绩效指标说明”，建议要有专家评估报告或第三方评估报告。
四、2021年度预算编制要求
我校2021年度部门预算坚持以“牢固树立过紧日子、突出保障重点项目、坚持以收定支、注重绩效导向、深化预算管理”作为编制基本原则。具体要求如下：
1、实现精细化预算管理。根据财政部门通知要求，未纳入预算编制的专项项目，无法调增；已纳入预算编制的专项项目，必须遵循预算执行进度考核要求，无法调整、项目未执行完毕的存量资金财政部门统筹收回调剂。学校专项预算申报部门，务必要高度重视，精心组织，通知到位，落实到人，加强审核及复核，做好我校2021年部门专项预算编审工作。
2、全面实施绩效管理。根据《中共中央、国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》、《中共安徽省、安徽省人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》（皖发【2019】11号）等相关文件的要求，创新预算管理方式，更加注重结果导向、强调成本效益、硬化责任约束，将绩效理念和方法深度融入预算编制、执行、监督全过程，搭建事前事中事后绩效管理闭环系统。建立全过程预算绩效管理链条，真正做到事前绩效评估机制；完善绩效目标管理机制；构建绩效运行监控机制。最终构建全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，实现预算和绩效管理一体化，提高资源配置效率和使用效益，改变预算资金分配格局，提升预算管理水平和实施效果，为学校发展提供有力保障。
3、强化预算激励约束。做好预算执行结果与预算安排相挂钩机制，推进绩效评价与预算编制挂钩机制建设，提高预算编制精准性和科学性，提升预算的执行效率。
4、遵循归口管理原则。根据学校预算管理的要求，各单位上报的2021年项目采购预算，按校内二级资产管理部门归口申报，由国资处统一组织初审，报学校研究后形成本年度采购预算计划汇总至财务处。校内各二级资产管理部门应自行通知和组织相应基层预算申报部门完成各自归口管理专项项目的申报支撑材料及预评审工作。
6、报送方式：各单位报送的预算材料需提交纸质材料一份，编制人在报送资料上签字，并经部门负责人签字且加盖部门公章，同时将电子档发送至财务处张莹老师信箱。
联系人：张莹联系电话：5775918（办）15855962265（手机）
财务处
2020年9月6日
附表一：详见附件
解释说明：
绩效指标：绩效指标有中期指标和年度指标之分。其中，中期指标是对中期目标的细化和量化，年度指标是对年度目标的细化和量化。
绩效指标一般包括产出指标、效益指标、满意度指标三类一级指标，每一类一级指标细分为若干二级指标、三级指标，分别设定具体的指标值。指标值应尽量细化、量化，可量化的用数值描述，不可量化的以定性描述。
1．产出指标：反映根据既定目标，相关预算资金预期提供的公共产品和服务情况。可进一步细分为：
（1）数量指标，反映预期提供的公共产品和服务数量，如“举办培训的班次”、“培训学员的人次”、“新增设备数量”等；
（2）质量指标，反映预期提供的公共产品和服务达到的标准、水平和效果，如“培训合格率”、“研究成果验收通过率”等；
（3）时效指标，反映预期提供公共产品和服务的及时程度和效率情况，如“培训完成时间”、“研究成果发布时间”等；
（4）成本指标，反映预期提供公共产品和服务所需成本的控制情况，如“人均培训成本”、“设备购置成本”、“和社会平均成本的比较”等。
2．效益指标：反映与既定绩效目标相关的、前述相关产出所带来的预期效果的实现程度。可进一步细分为：
（1）经济效益指标，反映相关产出对经济发展带来的影响和效果，如“促进农民增收率或增收额”、“采用先进技术带来的实际收入增长率”等；
（2）社会效益指标，反映相关产出对社会发展带来的影响和效果，如“带动就业增长率”、“安全生产事故下降率”等；
（3）生态效益指标，反映相关产出对自然环境带来的影响和效果，如“水电能源节约率”、“空气质量优良率”等；
（4）可持续影响指标，反映相关产出带来影响的可持续期限，如“项目持续发挥作用的期限”、“对本行业未来可持续发展的影响”等。
3．满意度指标：属于预期效果的内容，反映服务对象或项目受益人对相关产出及其影响的认可程度，根据实际细化为具体指标，如“受训学员满意度”、“群众对××工作的满意度”、“社会公众投诉率/投诉次数”等。